Handel Optionen In 401 K

Die Grundlagen eines 401 (k) Pensionsplan Seit seiner Gründung im Jahr 1978 ist der 401 (k) Plan der beliebteste Arbeitgeber-geförderte Ruhestand in Amerika geworden. Millionen von Arbeitnehmern sind abhängig von dem Geld, das sie in diesem Plan gesammelt haben, um für ihre Ruhestandsjahre zu sorgen, und viele Arbeitgeber nutzen ihre 401 (k) - Pläne als Mittel zur Verteilung der Aktien an Mitarbeiter. Wenige andere Pläne können die relative Flexibilität entsprechen, die 401 (k) s anbieten. In jüngster Zeit sind mehrere Varianten dieses Plans aufgetaucht, wie die SIMPLE 401 (k) und der Safe-Harbor 401 (k). Hier gehen Sie über 401 (k) s und zeigen Ihnen, wie sie helfen Millionen von Menschen für den Ruhestand vorzubereiten. Was ist ein 401 (k) Plan Nach Definition ist ein 401 (k) Plan eine Vereinbarung, die es einem Mitarbeiter ermöglicht, zwischen der Entschädigung in bar oder aufzuschieben Ein Prozentsatz davon auf ein 401 (k) Konto im Rahmen des Plans. Der aufgeschobene Betrag ist in der Regel nicht steuerpflichtig für den Arbeitnehmer, bis er zurückgezogen oder aus dem Plan verteilt wird. Wenn der Plan jedoch zulässt, kann ein Arbeitnehmer 401 (k) Beiträge nach Steuern erbringen (diese werden als Roth 401 (k) s bezeichnet) und diese Beträge sind im Regelfall steuerfrei, wenn sie zurückgezogen werden. 401 (k) Pläne sind eine Art von Pensionsplan bekannt als ein qualifizierter Plan. Was bedeutet, dass dieser Plan unter den Bestimmungen des Arbeitnehmer-Altersversicherungsgesetzes von 1974 und der Steuerordnung geregelt ist. Qualifizierte Pläne können auf zwei verschiedene Weisen aufgeteilt werden: Sie können entweder beitrags - oder leistungsorientierte Pläne sein. 401 (k) - Pläne sind eine Art von beitragsorientierten Plänen, was bedeutet, dass die Teilnehmerbilanz durch die Beiträge zum Plan und die Performance der Planinvestitionen bestimmt wird. Der Arbeitgeber ist in der Regel nicht verpflichtet, Beiträge zu dem Plan zu leisten, wie dies üblicherweise bei einem Pensionsplan der Fall ist. Allerdings entscheiden sich viele Arbeitgeber, ihre Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz anzupassen und Beiträge im Rahmen einer Gewinnbeteiligung zu leisten. Beitragsgrenzen Für 2016 (die Zahlen sind die gleichen für 2017), die maximale Höhe der Entschädigung, die ein Mitarbeiter auf einen 401 (k) Plan verschieben kann, ist 18.000. Mitarbeitern ab 50 Jahren bis zum Jahresende können auch zusätzliche Nachholbeiträge von bis zu 6.000 Euro gezahlt werden. Die maximal zulässige Arbeitslosenbeitragsgrenze liegt bei 53.000 für 2016 und 54.000 für 2017 (bzw. 59.000 für Personen ab 50 Jahren). Die Arbeitgeberkomponente enthält passende Beiträge. Keine beitragsorientierten Beiträge. Investitionen Typischerweise werden Planbeiträge in ein Portfolio von Investmentfonds investiert. Sondern können Aktien, Anleihen und andere Anlageinstrumente einschließen, die nach den Bestimmungen des Planungsdokuments zulässig sind. Verteilungsregeln Die Verteilungsregeln für 401 (k) - Pläne unterscheiden sich von denen, die für IRA gelten. Das Geld im Plan wächst steuerbegünstigt wie bei IRAs. Aber wohingegen IRA-Distributionen jederzeit gemacht werden können, muss ein auslösendes Ereignis erfüllt sein, damit die Verteilungen aus einem 401 (k) Plan stammen. Als Ergebnis können 401 (k) Vermögenswerte in der Regel nur unter den folgenden Bedingungen zurückgenommen werden: Bei den Arbeitnehmern Ruhestand, Tod, Invalidität oder Trennung von der Arbeit mit dem Arbeitgeber Bei der Erreichung des Alters 59 Wenn der Arbeitnehmer eine Härte erlebt, Wenn der Plan Härteentnahmen erlaubt (siehe Wenn ein 401 (k) Härtenentzug Sinn macht) Nach Ablauf des Plans Die erforderlichen Mindestausgaben (RMDs) müssen im Alter von 70 Jahren beginnen, es sei denn, der Teilnehmer ist noch beschäftigt und der Plan erlaubt RMDs bis zur Pensionierung aufgeschoben werden. Ausschüttungen werden als ordentliche Erträge gezählt und bewertet eine 10 früh Verteilung Strafe, wenn die Verteilung tritt vor dem Alter von 59 Jahren, es sei denn, eine Ausnahme gilt. Ausnahmen sind die folgenden: Die Ausschüttungen erfolgen nach dem Tod oder einer Behinderung des Arbeitnehmers. Die Ausschüttungen erfolgen, nachdem der Mitarbeiter von der Dienstleistung getrennt ist, wobei die Trennung während oder nach dem Kalenderjahr erfolgt, in dem der Arbeitnehmer das Alter von 55 Jahren erreicht. Die Ausschüttung erfolgt an einen alternativen Zahlungsempfänger unter einer qualifizierten Inlandsbeziehungsordnung (QDRO). (Für weitere Informationen hierzu siehe Scheidung der richtige Weg, um Ruhestandspläne zu teilen.) Der Arbeitnehmer hat abzugsfähige medizinische Ausgaben mehr als 10 des bereinigten Bruttoeinkommens. Die Ausschüttungen werden als eine Reihe von im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungen über das Leben der Teilnehmer oder das gemeinsame Leben des Teilnehmers und des Begünstigten genommen. (Siehe im Wesentlichen gleiche periodische Zahlung (SEPP): Lernen Sie die Regeln, um mehr zu erfahren.) Die Verteilung stellt eine rechtzeitige Korrektur von überschüssigen Beiträgen oder Aufschiebungen dar. Die Ausschüttung resultiert aus einer IRS-Abgabe auf das Mitarbeiterkonto. Die Verteilung ist nicht steuerpflichtig. Die Ausnahmen für Hochschulausgaben und Erstkäufe gelten nur für IRAs. Natürlich ist die Mehrheit der Rentner, die Einkommen aus ihren 401 (k) s ziehen wählen Sie über die Beträge zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA rollen. Ein Rollover ermöglicht es ihnen, die begrenzten Investitionen Entscheidungen, die oft in 401 (k) Konten präsentiert zu entkommen. Arbeitnehmer, die Arbeitgeberbestände in ihren Plänen haben, sind ebenfalls berechtigt, die Netto-nicht realisierte Wertsteigerungsregel (NUA) zu nutzen und eine Kapitalgewinnbehandlung auf das Ergebnis zu erhalten. Plan-Darlehen sind eine weitere Möglichkeit, dass Mitarbeiter auf ihre Plan-Salden zugreifen können, aber mehrere Einschränkungen gelten. Erstens ist das Darlehen Option nach dem Arbeitgeber Ermessen, wenn der Arbeitgeber wählt nicht zu Plan Darlehen erlauben, keine Darlehen zur Verfügung stehen. Wenn diese Option erlaubt ist, dann können bis zu 50 der Mitarbeiter ausgeübt Balance zugänglich sein, sofern die Menge nicht mehr als 50.000, und es muss in der Regel innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden. Kredite, die für primäre Hauskäufe verwendet werden, können jedoch über längere Zeiträume zurückgezahlt werden. Der Zinssatz muss mit dem von den Kreditinstituten für ähnliche Darlehen verrechneten Zinssatz vergleichbar sein. Jeder unbezahlte Saldo, der am Ende der Laufzeit verbleibt, kann als Verteilung betrachtet werden und wird entsprechend besteuert und bestraft. (Für weitere Darlehen, siehe Sollten Sie von Ihrem Pensionsplan leihen und acht Gründe, um nie von Ihrem 401 (k) leihen.) Grenzen für High-Income Earners Für die meisten Arbeitnehmer Rank-und-Datei sind die Dollarbeiträge Limits ausreichend hoch Genug, um eine angemessene Höhe der Einkommensverschiebung zu ermöglichen. Aber die Dollar-Beitragsgrenzen für 401 (k) Pläne verhängt werden kann eine Behinderung für Mitarbeiter, die mehrere hunderttausend Dollar pro Jahr verdienen. Zum Beispiel kann ein Arbeitnehmer, der 750.000 im Jahr 2016 verdienen nur die ersten 265.000 Einkommen beziehen können bei der Berechnung der maximal möglichen Beiträge zu einem 401 (k) Plan (für 2017, die Zahl steigt auf 270.000). Die Arbeitgeber haben die Möglichkeit, nicht qualifizierte Pläne, wie z. B. aufgeschobene Vergütungen oder Exekutivprämien für diese Arbeitnehmer, zu gewähren, damit sie zusätzliche Einkünfte für den Ruhestand einsparen können. Die Bottom Line 401 (k) - Pläne werden auch in Zukunft für die Altersvorsorge eine bedeutende Rolle spielen. In diesem Artikel haben wir nur auf die wichtigsten Bestimmungen der 401 (k) Pläne. Für genauere Informationen über die Optionen, die Ihnen zur Verfügung stehen, wenden Sie sich an Ihren Arbeitgeber und Plananbieter.401 (k) Plan Was ist ein 401 (k) Plan A 401 (k) Plan ist ein qualifizierter Arbeitgeber-etablierten Plan, an dem berechtigte Mitarbeiter können Die Gehaltsabgrenzung (Gehaltsreduktion) Beiträge auf eine Post-Steuer-undor Vorsteuer-Basis. Arbeitgeber, die einen Plan 401 (k) anbieten, können im Namen von berechtigten Mitarbeitern übereinstimmende oder nichtwahige Beiträge an den Plan leisten und dem Plan auch eine Gewinnbeteiligung zuordnen. Die Erträge in einem 401 (k) Plan fallen auf steuerlicher Basis an. Laden des Players. BREAKING DOWN 401 (k) Plan Caps nach dem Plan gesetzt andor Internal Revenue Service (IRS) Vorschriften in der Regel begrenzen den Prozentsatz der Gehaltsabgrenzung Beiträge. Es gibt auch Einschränkungen, wie und wann Mitarbeiter können diese Vermögenswerte zurückziehen, und Strafen können gelten, wenn der Betrag zurückgezogen wird, während ein Arbeitnehmer im Rahmen des Renteneintrittsalters im Sinne des Plans ist. Pläne, die es den Teilnehmern ermöglichen, ihre eigenen Investitionen zu leiten, bieten eine Kerngruppe von Anlageprodukten, von denen die Teilnehmer wählen können. Andernfalls, Profis von der Arbeitgeber direkt eingestellt und verwalten die Mitarbeiter Investitionen. Der 401 (k) Plan wurde im Jahr 1978 in Kraft gesetzt und ist nach dem Unterabschnitt des Internal Revenue Code benannt, der es gegründet hat. Am Ende des Jahres 2015 entfielen 401 (k) Pläne auf rund 4,7 Billionen der insgesamt 24 Billionen Renten in den USA. Insgesamt 401 (k) Plan-Salden haben um mehr als 100 von 2008 bis 2015 erhöht. Popularität von 401 (k) Pläne Die Teilnahme an 401 (k) Pläne wächst weiter. Mehr als 50 Millionen Arbeitnehmer sind aktive Teilnehmer in ihren Arbeitgebern 401 (k) Pläne, mit über einer halben Million verschiedene Firmenpläne vorhanden. Einmal für ihre hohen Gebühren und begrenzte Optionen kritisiert, hat 401 (k) Plan Reform hat mehrere Änderungen zugunsten der Mitarbeiter. Der durchschnittliche Plan bietet fast zwei Dutzend verschiedene Investment-Optionen, während Fonds-Aufwendungen und Management-Gebühren weiter sinken. Zusätzliche Funktionen wie die automatische Registrierung, die erhöhte Gebührensichtbarkeit, weitere Low-Cost-Indexfondsoptionen und Nachholbeiträge für Pensionäre wurden vielen Plänen hinzugefügt. Darüber hinaus sind Beitragsgrenzen auf Inflation indiziert, so dass die Teilnehmer, um größere Beiträge zu den Plänen im Laufe der Zeit zu machen. Traditionell und Roth 401 (k) Pläne Einer der größten Vorteile des 401 (k) - Plans ist die steuerliche Begünstigung von Beiträgen und Einnahmen. Der traditionelle 401 (k) Plan ermöglicht es den Mitarbeitern, vor Steuern Beiträge an den Plan zu leisten, aber es Steuern Abhebungen aus dem Konto. Der im Jahr 2006 gegründete Roth 401 (k) bietet den Teilnehmern weitere steuerbegünstigte Optionsbeiträge mit Nachsteuerdollar an, die Abhebungen sind jedoch steuerfrei, solange bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Die Roth 401 (k) - Option ist in mehr als 50 von Unternehmen 401 (k) Pläne zur Verfügung.